Les intérêts courent du jour effectif du placement (exprimé en date de valeur) au jour précédant la date d’échéance ou de remboursement effectif. Par exemple, pour un dépôt effectué avec date de valeur du 21 mars et remboursé le 10 juin, le calcul des intérêts part le 21 mars et s’arrête le 9 juin.
Pour les dépôts inférieurs ou égaux à un an, les intérêts sont toujours payés à l’échéance (« à terme échu ») et remboursés avec le capital déposé.
Pour les dépôts supérieurs à un an, deux formules sont généralement proposées :
les intérêts peuvent être versés en une seule fois à l’échéance du compte avec le remboursement du capital déposé ;
les intérêts peuvent être payés en plusieurs fois selon une périodicité définie à l’avance (versements trimestriels, dans la plupart des cas).
Cette dernière formule, généralement appelée par les banques « compte à terme à revenus », vous permet de recevoir des revenus réguliers. Mais dans ce cas, la somme des revenus que vous percevez est inférieure à celle que vous auriez reçue si les intérêts avaient été capitalisés et payés en une seule fois à l’échéance.
A savoir, la plupart des banques offrent le choix entre deux catégories de comptes à terme : des comptes classiques à taux fixe (le taux de rémunération est le même pendant toute la durée du compte) et des comptes à taux progressif, sur lesquels la rémunération de votre épargne progresse au fil du temps (par exemple 2% brut la première année, 2,5% brut la deuxième année, etc.).