Bien qu’il s’agisse d’un support de placement à long terme n’ayant pas pour vocation première de distribuer des revenus, l’assurance-vie est également une formule à envisager pour vous constituer des revenus complémentaires.
Le principe est le suivant : l’ouverture du contrat s’accompagne du versement d’une prime unique et, dès la souscription, des rachats programmés sont mis en place dont le montant et la périodicité sont fixés par avance, ce qui vous procure des revenus immédiats et réguliers. Tous les établissements ne proposent pas cette formule (souvent commercialisée sous l’appellation « assurance-vie à revenus ») mais, avec un contrat d’assurance-vie qui ne permet pas la programmation de rachats partiels, rien ne vous empêche d’effectuer des rachats ponctuels, au rythme de vos besoins.
Les gains contenus dans vos retraits sont imposés mais cette imposition reste modique (même avec un prélèvement au taux forfaitaire de 35%) dans la mesure où, dans un premier temps, la part des gains contenus dans les retraits est peu importante. Certes, cette part augmente au fil du temps. Mais après quatre ans, le taux du prélèvement tombe à 15% et, après huit ans, à 7,5%, les gains bénéficiant en outre d’un abattement annuel de 4.600 euros (personne seule) ou de 9.200 euros (couple soumis à imposition commune) : si les gains contenus dans vos retraits sont inférieurs à ces limites, vous n’aurez pas d’impôt à payer.
Conseil
Pour mettre en place des retraits programmés, choisissez un contrat en euros sur lequel votre épargne progresse régulièrement plutôt qu’un contrat multisupport exposé aux fluctuations des marchés. Et si vous ne souhaitez pas voir votre capital s’épuiser au fur et à mesure de vos retraits, veillez à ne pas retirer, chaque année, plus que ce que votre épargne vous rapporte.