Livrets d'épargne réglementés : différences et avantages

Si vous ne deviez retenir que 2 infos :
👉 Les livrets réglementés sont des incontournables dans votre patrimoine. 
👉 Si vous avez atteint leur plafond, les livrets bancaires fiscalisés constitue une bonne alternative parfois mieux rémunérée. 

Les comptes sur livrets (CSL) appartiennent à la catégorie des livrets non réglementés. Cela signifie que l’État n’intervient pas pour définir leurs conditions d’ouverture ou de clôture, le montant du versement minimum à l’ouverture, ou encore un éventuel plafond de versement.  

Compte sur livret (CSL) : les atouts d’un livret non réglementé 

De plus, les établissements bancaires sont libres de définir le taux de rémunération des comptes sur livret. Ce dernier peut donc devenir plus attractif si les conditions de marché s’améliorent, d’autant que le jeu concurrentiel entre les banques incite les établissements à se démarquer les uns des autres. 

Autre point à noter concernant les comptes sur livret – mais aussi l’ensemble des livrets réglementés –, vous pouvez détenir autant de comptes que vous le souhaitez. Contrairement au livret A ou au livret développement durable et solidaire (LDDS), par exemple, vous pouvez ainsi détenir un CSL dans une banque A, un autre dans une banque B, etc. Une possibilité qui permet de bénéficier des avantages spécifiques à chaque établissement (un taux plus intéressant à un moment donné, par exemple).

Une fiscalité attractive pour les livrets d’épargne réglementés 

Le livret A et le LDDS appartiennent, eux, à la catégorie des livrets dits réglementés. Comme son nom l’indique, cette catégorie est régie par un certain nombre de règles édictées par l’administration :

• Il n’est possible de détenir qu’un seul livret d’un seul type par personne. En revanche, il est possible de les cumuler au sein d’un même foyer. Une famille de deux adultes et deux enfants peut ainsi posséder quatre livrets A. 

• Il existe un plafond de versement (22 950 € pour le livret A et 12 000 € pour le LDDS). 

• Le taux de rémunération est défini par l’État, sur recommandation de la Banque de France. Depuis février 2025, le taux d'intérêts s'élève à 2,4% pour le livret A et le LDDS.

L’absence de fiscalité est un atout majeur des livrets réglementés. C’est en quelque sorte la contrepartie des différentes règles rappelées ci-dessus. Ainsi, les intérêts d’un livret A ou d’un LDDS sont exonérés à la fois d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux. 100 % du rendement généré par votre livret tombe dans votre poche !

Quels sont les avantages spécifiques de chaque type de livret ?

Les avantages du CSL : 

• Un taux de rémunération potentiellement plus élevé 

• Un plafond de versements important 

• La possibilité de cumuler plusieurs CSL 

Les avantages du livret A et du CSL :

• Pas de fiscalité sur les gains 

• Des fonds 100 % disponibles, comme pour les livrets bancaires !

Finalement, on s’aperçoit que ces deux types de livrets – réglementés et non réglementés – sont complémentaires. Les premiers permettent de bénéficier d’une fiscalité attractive, tandis que les seconds offrent l’opportunité d’avoir un surcroît de performance notamment lorsque les taux d’intérêt ont tendance à remonter.