BforMag

Assurance-vie : rachat partiel ou total ?

2023-12-12
Assurance-vie : rachat partiel ou total ?

Contrairement à une idée largement répandue, les sommes épargnées sur une assurance-vie sont disponibles. C’est alors que se pose une question : faut-il racheter partiellement ou totalement son contrat ?

En matière d’assurance-vie, un retrait est appelé « rachat ». Ce dernier peut être partiel ou total. Quelles sont les conséquences de l’une et l’autre solution ? Comment choisir ? On vous en dit plus dans cet article. 

Un rachat total entraîne la fermeture du contrat 

Un rachat total entraîne la fermeture du contrat d’assurance-vie. Vous perdez alors l’antériorité fiscale de votre contrat. En cas de nouvelle souscription, vous redémarrez de zéro avec une nouvelle fiscalité. 

Si vous n’avez pas besoin de toutes les sommes épargnées sur votre assurance-vie au moment du retrait, vous pouvez opter pour un rachat partiel. Cette dernière solution est à privilégier, dans la mesure du possible, car elle comporte de nombreux avantages. 

Bon à savoir

Depuis la loi Pacte du 22 mai 2019, il est possible de transférer un contrat d’assurance-vie, sous conditions. La transformation, partielle ou totale, du contrat n’est possible qu’au sein de la même compagnie d’assurance.

Quel est l’intérêt de conserver son contrat ouvert ? 

En effectuant un rachat partiel et en gardant votre contrat ouvert, celui-ci continue de produire ses effets. Vous faites ainsi « tourner » l’horloge fiscale et permettez à votre contrat de gagner en antériorité. Un atout majeur quand on sait que la fiscalité de l’assurance-vie est (encore plus) attractive au bout de 8 ans. Une fois ce cap passé, vous bénéficiez en effet d’un abattement de 4 600 euros pour une personne seule (et 9 200 euros pour un couple).  

Cet avantage fiscal est valable chaque année pour la somme des rachats effectués au cours de l’année de référence. Prenons l’exemple d’un couple marié qui a effectué en 2023 un rachat comprenant un gain de 10 000 euros. Au moment de la déclaration 2024 portant sur les revenus de 2023, il sera imposé sur : 10 000 - 9 200 = 800 euros de plus-values. 

Lisser sa fiscalité en plusieurs retraits 

Il est même possible de mettre en place une stratégie visant à étaler ses rachats afin de bénéficier, sur plusieurs années, de cet abattement. Si vous n’avez pas un besoin d’argent urgent, vous pouvez ainsi retirer vos fonds sur une, deux, trois années voire davantage afin de rester en-deçà du seuil des 4 600 euros de gains pour un célibataire (ou 9 200 euros pour un couple). 

Toujours dans le but d’optimiser la fiscalité de vos rachats, vous pouvez piocher en priorité dans le fonds en euros, si vous avez investi dans ce compartiment. Contrairement aux unités de compte, les prélèvements sociaux au taux de 17,2 % sont prélevés chaque année sur le fonds en euros, qu’il y ait rachat ou non. Vous avez donc tout intérêt à alléger cette poche dans un premier temps.  

Soyez tout de même attentif à ce que cela ne déséquilibre pas l’allocation de votre contrat d’assurance-vie, qui doit être conforme à votre profil d’investisseur (prudent, équilibré, dynamique, offensif…). 

La Rédaction

Nos derniers articles

Parlons budget

Comment optimiser le budget d’une famille nombreuse ?

Découvrez des conseils et astuces pour optimiser le budget d'une famille...

Lire la suite

Parlons argent

Qu'est-ce que le scoring bancaire ?

Avant de vous prêter de l’argent pour financer votre projet immobilier, ...

Lire la suite

Parlons budget

Avoir un enfant, combien ça coûte ?

Voici notre guide complet pour comprendre le coût financier autour de la...

Lire la suite

Parlons argent

Quel est le salaire moyen des Français ?

Derrière le salaire moyen se cache d’importantes disparités d’une catégo...

Lire la suite

Parlons budget

La méthode BISOU : parfait pour éviter les achats inutiles

La méthode BISOU permet d'éviter les achats compulsifs en se posant plus...

Lire la suite

Parlons budget

Tout ce qui change en mai pour votre budget

Découvrez tout ce qui change en ce mois de mai 2024 pour votre budget.

Lire la suite

Parlons argent

Quel est le meilleur moment pour verser sur un livret d’épargne ?

Quel est le meilleur moment dans le mois pour alimenter son livret d’épa...

Lire la suite

Parlons argent

Quelle est la fiscalité des livrets d’épargne ?

Selon qu’ils appartiennent ou non à la catégorie des livrets dits réglem...

Lire la suite

Parlons argent

Livret : vaut-il mieux épargner une grosse somme d’un coup ou faire des versements réguliers ?

Vous vous demandez comment gérer les versements sur votre livret d’éparg...

Lire la suite

Parlons argent

Comment déclarer mon enfant aux impôts ?

Vous venez d’avoir un enfant ? Vous avez déjà un enfant âgé de moins de ...

Lire la suite

Parlons argent

Comment déclarer ses impôts pour la première fois ?

Vous venez d’avoir 18 ans et n’êtes pas rattaché au foyer fiscal de vos ...

Lire la suite

Parlons argent

Marié ou divorcé, comment déclarer mes revenus ?

Une séparation entraîne de nombreux bouleversements sur les plans person...

Lire la suite