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FIP/FCPI IR 2018 BFORBANK

Innovation - Proximité - Avantage fiscal

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FONDS

Sélectionnés avec des droits d’entrée négociés

Souscription avant le 18 décembre 2018

Pour investir sur ces fonds vous devez détenir un Compte-titres chez BforBank

DECOUVRIR LE COMPTE-TITRES

 Bénéficiez d’une réduction d’impôt de 18% du montant investi (hors droits d’entrée), en contrepartie d’une durée de blocage des parts et d’un risque de perte en capital.

 En savoir plus : Tout ce qu'il faut savoir avant d'investir dans un FIP/FCPI

Pour investir sur ce fonds, vous devez disposer d’un Compte-titres chez BforBank

 Conditions fiscales :
 

A NOTER : 2018 - Une année de transition
Avec la mise en place du prélèvement à la source, l’impôt 2019 sur les revenus non exceptionnels perçus en 2018 sera effacé grâce à un crédit d’impôt spécifique. Le montant de la réduction d’impôt obtenu grâce aux investissements FCPI / FIP en 2018 s’appliquera donc en priorité sur les revenus exceptionnels de 2018. Puis le solde de cette réduction sera restitué en septembre 2019.Si aucun revenu exceptionnel n'a été perçu en 2018, la réduction d’impôt prendra la forme d’une restitution en septembre 2019 dans le cadre du dispositif Crédit d’Impôt Modernisation du Recouvrement (CIMR).

Pour rappel, la loi de finances pour 2018 prévoit une augmentation du taux de réduction d’impôt pour les investissements FIP et FCPI (article 119 terdecies-0 A du CGI) passant de 18% à 25% pour les versements effectués jusqu’au 31 décembre 2018.
Néanmoins, en l’absence à ce jour de validation de la Commission européenne, il n’est pas possible d’affirmer que le taux de réduction relatif à l’impôt sur le revenu 2018 sera de 25%.


Vous bénéficiez d’une réduction de votre IR à hauteur de 18% du montant investi (hors droits d'entrée) dans la limite d'un investissement de 12 000 € pour une personne seule et 24 000 € pour un couple.

La réduction au titre des FIP et FCPI est soumise au plafonnement global de 10 000 € par foyer fiscal au titre des avantages fiscaux pour le calcul de l'Impôt sur le Revenu 2018.

Par ailleurs, les éventuelles plus-values à l’échéance sont exonérées d’impôt sur le revenu (hors prélèvements sociaux).

Le traitement fiscal dépend de la situation individuelle de chaque personne et est susceptible d’être modifié. Les différents dispositifs fiscaux dépendent du respect par chaque produit de certaines règles d’investissement, de la durée pendant laquelle vous le détiendrez et de votre situation individuelle.

FIP / FCPI IR 2018 BFORBANK

Financer le développement des PME en réduisant vos impôts

Vous diversifiez vos investissements

Avec les FIP et FCPI, vous soutenez l'économie française et européenne de demain en investissant dans les PME à fort potentiel et dans des secteurs dynamiques en contrepartie d'un risque élevé de perte en capital, et d’une durée de blocage des parts.

Vous bénéficiez de droits d’entrée préférentiels

BforBank vous propose des droits d'entrée compétitifs :

  • 2% pour le FCPI InnovALTO 2017-2018
  • 2% pour le FCPI NextStage CAP 2024 IR
  • 2% pour le FIP Extendam Objectif France

Vous réduisez votre impôt sur le revenu

Vous bénéficiez d’une réduction de votre Impôt sur le Revenue (IR) à hauteur de 18% du montant investi (hors droits d'entrée) dans la limite d'un investissement de 12 000 € pour une personne seule et de 24 000 € pour un couple.

Les réductions au titre des FIP et FCPI sont cumulables, mais soumises au plafonnement global de 10 000 € par foyer fiscal au titre des avantages fiscaux pour le calcul de l'Impôt sur le Revenu 2018.

De plus, vos plus-values éventuelles à l’échéance sont exonérées d’impôt sur le revenu (hors prélèvements sociaux).

Le traitement fiscal dépend de la situation individuelle de chaque personne et est susceptible d’être modifié. Les différents dispositifs fiscaux dépendent du respect par chaque produit de certaines règles d’investissement, de la durée pendant laquelle vous le détiendrez et de votre situation individuelle.
 


A NOTER : 2018 - Une année de transition
Avec la mise en place du prélèvement à la source, l’impôt 2019 sur les revenus non exceptionnels perçus en 2018 sera effacé grâce à un crédit d’impôt spécifique. Le montant de la réduction d’impôt obtenu grâce aux investissements FCPI / FIP en 2018 s’appliquera donc en priorité sur les revenus exceptionnels de 2018. Puis le solde de cette réduction sera restitué en septembre 2019.Si aucun revenu exceptionnel n'a été perçu en 2018, la réduction d’impôt prendra la forme d’une restitution en septembre 2019 dans le cadre du dispositif Crédit d’Impôt Modernisation du Recouvrement (CIMR).

 

 En savoir plus : Tout ce qu'il faut savoir avant d'investir dans un FIP/FCPI

FIP / FCPI IR 2018 BFORBANK

Financer le développement des PME en réduisant vos impôts

Caractéristiques des FIP et FCPI

Les Fonds d’Investissement de Proximité (FIP) et les Fonds Communs de Placement dans l‘Innovation (FCPI) constituent une catégorie particulière de Fonds Commun de Placement à Risques (FCPR), soumis à une réglementation très précise.

Le FIP est destiné à aider le développement des entreprises (PME régionales) alors que le FCPI a vocation à favoriser le renforcement des fonds propres des PME françaises et européennes qualifiées d'innovantes.

La société de gestion, ainsi que son FIP et/ou son FCPI, sont agréés par l’Autorité des marchés financiers (AMF). Par nature, ces produits présentent des caractéristiques particulières en termes de risques de perte en capital et de liquidité puisqu’ils sont investis principalement dans des PME non cotées ou cotées sur des marchés non règlementés.

Aucune garantie de capital n’est offerte aux souscripteurs. La décision de souscrire des parts de FIP et/ou de FCPI doit donc être prise par le client en fonction de l'analyse de sa situation particulière et de ses objectifs de placement.

Fiscalité des FIP et FCPI IR

En l'état des dispositions réglementaires et fiscales actuelles, les souscriptions effectuées avant le 31 décembre 2018 autorisent, une réduction de votre IR à hauteur de 18% des sommes investies, après déduction des droits d'entrée, dans la limite de 12 000 € d'investissement pour les contribuables célibataires, veufs ou divorcés ou de 24 000 € d'investissement pour les couples soumis à une imposition commune.

Cette réduction est obtenue sous condition notamment du respect du blocage des parts sauf cas de déblocage expressément autorisés. Ce taux de réduction de 25% s'applique à la quote part du montant investi en PME éligibles, et non au montant total investi.

Les réductions d’impôt sur le revenu liées aux souscriptions de FIP et de FCPI peuvent être cumulées.
La réduction d’impôt sur le revenu annuelle maximum est donc : 

  • de 4 320 € pour un célibataire (2 x 2 160 €)
  • de 8 640 € pour un couple (2 x 4 320 €).

A noter que la réduction au titre des FIP et FCPI est soumise au plafonnement global de 10 000 € maximum par foyer fiscal au titre des avantages fiscaux pour le calcul de l'Impôt sur le Revenu 2018.


A NOTER : La loi de finances pour 2018
Pour rappel, la loi de finances pour 2018 prévoit une augmentation du taux de réduction d’impôt pour les investissements FIP et FCPI (article 119 terdecies-0 A du CGI) passant de 18% à 25% pour les versements effectués jusqu’au 31 décembre 2018.
Néanmoins, en l’absence à ce jour de validation de la Commission européenne, il n’est pas possible d’affirmer que le taux de réduction relatif à l’impôt sur le revenu 2018 sera de 25%.

Enfin, vous bénéficiez d'une exonération totale d'imposition sur les plus-values éventuelles au moment de la cession des parts, hors prélèvements sociaux.

Le traitement fiscal dépend de la situation individuelle de chaque personne et est susceptible d’être modifié. Les différents dispositifs fiscaux dépendent du respect par chaque produit de certaines règles d’investissement, de la durée pendant laquelle vous le détiendrez et de votre situation individuelle.


Investir en bourse présente des risques en capital et ne doit s’envisager que sur le moyen / long terme. Nous vous invitons à prendre connaissance de notre Mémento de l’investisseur en Bourse. L'investissement sur les petites capitalisations présente un risque accru sur la liquidité des titres.

FCPI InnovALTO 2017-2018

Participer au développement des PME européennes

La société de gestion

Alto Invest est une société de gestion de portefeuille créée en 2001. Son domaine d’expertise est l’investissement au sein de PME innovantes européennes non cotées ou cotées. Depuis 2017, Alto Invest fait partie du groupe Eiffel Investment Group.

Alto Invest gère près de 370 millions d’euros au 30 juin 2018 et un portefeuille d’environ 160 PME françaises et européennes dont près de 130 sont cotées. Plus de 27 000 clients privés lui ont déjà fait confiance.

L’équipe de gestion est constituée de professionnels dédiés et expérimentés.

Depuis près de 10 ans, Alto Invest s’est spécialisée dans les investissements en Europe et plus particulièrement en Allemagne, en France, au Royaume-Uni et en Scandinavie et de façon opportuniste dans les pays d’Europe du sud (Italie, Espagne…). Dans ces pays, l’équipe de gestion recherche des sociétés spécialisées dans des services et produits innovants sur des marchés de niche internationaux.

Caractéristiques du FCPI InnovALTO 2017-2018

Le FCPI InnovALTO 2017-2018 est investi à hauteur de 70% minimum dans des PME innovantes européennes avec un accompagnement à long terme du développement des entreprises, jusqu’à une cession industrielle ou une introduction en bourse.

Ces entreprises développent leur activité dans tous les secteurs de l’économie et particulièrement ceux des technologies de l’information, des télécommunications, de l’électronique et des sciences de la vie. Les investissements peuvent être réalisés à tous les stades de développement des entreprises cotées ou non cotées.

 

Le solde de 30% maximum est constitué de placements financiers diversifiés, notamment en fonds ou titres vifs (monétaires, obligataires, actions, diversifiés, etc.).

La durée minimale d’investissement, notamment afin de pouvoir bénéficier des avantages fiscaux, est de 7,5 ans (soit jusqu'au 1er juillet 2025) prorogeable deux fois une année, sur décision de la société de gestion soit 9,5 ans au total (soit jusqu’au 1er juillet 2027 au plus tard) sauf cas légaux prévus dans le règlement du fonds (décès, invalidité, licenciement).

Une lettre d’information présentant l’évolution du fonds est envoyée chaque trimestre pendant toute la durée de vie du fonds (situation des investissements, nouvelles participations…).

Les frais

Les droits d'entrée sont de 2% chez BforBank.

Le Taux de Frais Annuels Moyens maximum (TFAM) est de 4,68 % TTC par an. Ce taux correspond au cumul des frais maximum récurrents et des frais maximum d'entrée de 5% sur la durée de vie maximum du fonds (soit 9,5 ans). Ces derniers sont ramenés à 2% dans le cadre de nos accords privilégiés avec Alto Invest. Les frais maximum s’établissent à 4,36% TTC par an pour les clients BforBank.

 Avertissements

Le Fonds Commun de Placement dans l’Innovation, catégorie de Fonds Commun de Placement à Risques, est principalement investi dans des entreprises non cotées en bourse qui présentent des risques particuliers et un risque de perte de capital.

FCPI NextStage CAP 2024 IR

Accompagner le développement des PME

La société de gestion

NextStage AM est une société de gestion indépendante créée en 2002. Spécialiste du Capital Développement en France, NextStage AM investit dans la croissance de PME cotées et non cotées depuis 15 ans et apporte aux entrepreneurs une expertise et une expérience opérationnelle forte. L’ambition de NextStage AM est d’accélérer leur croissance et leur capacité d’innovation pour qu’elles deviennent les « Championnes » de leurs marchés tant en France qu’à l’international, par croissance interne et/ou externe, tout en plaçant l’intégration de l’innovation au cœur de leur métier.

NextStage AM a levé (au 30 juin 2018) 682 millions d’euros depuis sa création et gère un portefeuille de 58 sociétés cotées et non cotées. Plus de 28 000 clients particuliers ont déjà fait confiance à NextStage AM.

L’équipe d’investissement est composée de 15 personnes dont 4 associés gérants spécialisés depuis plus de 15 ans en capital développement en France et de 11 analystes ou directeurs de participations.

Caractéristiques du FCPI NextStage CAP 2024 IR

Le FCPI NextStage CAP 2024 IR est investi à hauteur de 100 % dans des PME et ETI cotées innovantes situées en Europe, avec une exposition ou des ambitions à l’international, les gérants restant attentif au rendement des dividendes.

Le FCPI cherchera à investir dans des entreprises de croissance jugées selon l’analyse réalisée par NextStage AM comme présentant des perspectives de rentabilité, avec un modèle économique prouvé et validé, évoluant sur des marchés considérés par elle comme porteurs et susceptibles de se développer à l’international mais qui présente néanmoins un risque de perte en capital du fait notamment d’un retournement du secteur d’activité de l’entreprise.

La durée de l’investissement est fixe afin de pouvoir bénéficier des avantages fiscaux, et est de 7 ans non prorogeable (soit jusqu’au 31 décembre 2024) sauf cas légaux prévus dans le règlement du fonds (décès, invalidité, licenciement).

Une lettre d’information présentant l’évolution du fonds est envoyée chaque trimestre pendant toute la durée de vie du fonds (situation des investissements, nouvelles participations…).

Les frais

Les droits d'entrée sont de 2% chez BforBank.

Le Taux de Frais Annuels Moyens maximum (TFAM) est de 5,536 % TTC par an.Ce taux correspond au cumul des frais maximum récurrents et des frais maximum d'entrée de 5 % sur la durée de vie maximum du fonds (soit 10 ans). Ces derniers sont ramenés à 2 % dans le cadre de nos accords privilégiés avec NextStage AM. Les frais maximum s’établissent à 5,109% TTC par an pour les clients BforBank.

  • Avertissement

Le Fonds Commun de Placement dans l’Innovation, catégorie de Fonds Commun de Placement à Risques, est principalement investi dans des entreprises non cotées en bourse qui présentent des risques particuliers et un risque de perte de capital.

FIP Extendam Objectif France

Participer au développement des PME issues du secteur hôtelier et touristique

Extendam est une société de gestion indépendante, qui investit via des PME dans l’économie réelle. Depuis sa création, Extendam a choisi de se concentrer sur les actifs tangibles en investissant principalement sur les thématiques d’investissement suivantes :
l’hôtellerie européenne, le savoir-faire français et l’immobilier parisien.

La société réalise des investissements pour le compte de clients, privés et institutionnels, au travers de Fonds (FCPR, FCPI, FIP, ...) ainsi que de Mandats de Gestion.

Au 30 juin 2018, Extendam gère près de 700 millions d’euros sous gestion et une gamme de 40 Fonds.

Caractéristiques du FIP Extendam Objectif France

Le FIP Extendam Objectif France a pour objectif d’être investi jusqu’à 100 % principalement dans des PME non cotées favorisant la filière touristique française notamment dans le domaine des infrastructures hôtelières ou de l’attractivité de la France.

Selon l’équipe de gestion,  certains  événements  sportifs  qui  se  dérouleront  en France à horizon 2024, comme la Coupe du Monde de Rugby  en  2023  et  les  Jeux  Olympiques  en  2024,  devraient contribuer à doper l’économie du tourisme en France.

Les investissements seront réalisés principalement dans des PME non cotées qui exercent une activité d’exploitation de fonds de commerce majoritairement dans le secteur de l’hébergement / l’hôtellerie et minoritairement dans la restauration, la distribution de produits et services liés au tourisme ou à l’attractivité de la France. Dans le secteur de l’hôtellerie, les cibles d’investissement du Fonds seront notamment des PME exploitant, directement ou indirectement, des hôtels dits « hôtels bureaux », disposant de 2* à 4* correspondant à un positionnement allant d’économique à business, ciblant une clientèle d’affaires et/ou de tourisme, et bénéficiant d’une localisation de première qualité notamment dans des grandes agglomérations avec des emplacements privilégiés situés en centre-ville ou proche périphérie.

L’équipe de gestion s’attache à diversifier ses investissements sur les 4 régions limitrophes suivantes : Ile-de-France, Bourgogne-Franche Comté, Auvergne-Rhône-Alpes et Provence-Alpes-Côte d’Azur.

La durée minimale d’investissement est de 6,5 ans prorogeable deux fois une année, sur décision de la société de gestion soit jusqu’à 8,5 ans au total (jusqu’au 15 juin 2027 maximum). Il n’y a aucune possibilité de rachat pendant la durée de vie du fonds.

Une lettre d’information présentant l’évolution du fonds est adressée chaque semestre pendant toute la durée de vie du FIP: indication des points clés, actualité du semestre écoulé.

Les frais

Les droits d’entrée sont de 2 % chez BforBank.

Le Taux de Frais Annuels Moyens maximum est de 3,94 % TTC par an. Ce taux correspond au cumul des frais maximum récurrents et non récurrents, et des frais maximum d'entrée de 5 % sur la durée de vie maximum du fonds (soit 8,5 ans). Ces derniers sont ramenés à 2 % dans le cadre de nos accords privilégiés avec Extendam. Les frais maximum s'établissent donc à 3,59% TTC par an pour les clients BforBank.

  • Avertissement

Le Fonds d’Investissement de Proximité, catégorie de Fonds Commun de Placement à Risques, est principalement investi dans des entreprises non cotées en bourse qui présentent des risques particuliers et un risque de perte de capital. L’investissement en titres de PME du secteur hôtelier et du tourisme comporte des risques spécifiques et un risque de perte de capital.

FIP/ FCPI IR 2018 BFORBANK

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  • 92 889 Nanterre Cedex 9 

Estimer et optimiser le montant de votre Impôt sur le Revenu

Afin de vérifier l’impact fiscal lié à votre situation personnelle, et notamment dans le cadre du plafond global de 10 000 € au titre des réductions ou crédits d’impôt, un outil est mis à votre disposition pour vous permettre d’ estimer le montant de votre impôt et de simuler les différents dispositifs d’optimisation fiscale.