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Enveloppe fiscale : comprendre les dispositifs pour optimiser la fiscalité de votre épargne
PEA, PER, assurance-vie : on parle parfois, à tort, de placements. En réalité, ces possibilités d’investissement sont des enveloppes fiscales qui présentent chacune des caractéristiques et avantages spécifiques. Explications.
Si vous ne deviez retenir que 2 infos :
PEA, PER et assurance-vie sont 3 enveloppes fiscales à connaitre.
Ces enveloppes sont complémentaires.
On vous en dit plus sur les différentes enveloppes fiscales et les opportunités qu’elles ouvrent en matière de construction patrimoniale.
Qu’est-ce qu’une enveloppe fiscale en investissement ?
Le terme d’« enveloppe fiscale » correspond à l’ensemble des règles fiscales applicables à un investissement, et comportant des avantages spécifiques. De façon très schématique, on distingue généralement trois grandes enveloppes fiscales dans le monde de l’investissement :
Le plan d’épargne en actions (ou PEA). Si les revenus issus du PEA sont systématiquement soumis aux prélèvements sociaux, quelle que soit la date du retrait, il est possible de bénéficier d’une exonération totale d’impôt sur le revenu en cas de retrait intervenant après le cinquième anniversaire du plan ;
L’assurance-vie. Si l’assurance-vie est si populaire parmi les Français, c’est notamment parce que cette enveloppe fiscale propose un abattement de 4 600 euros pour une personne seule et 9 200 euros pour un couple sur les gains enregistrés sur un contrat de plus de 8 ans. L’assurance-vie propose également des avantages en cas de succession ;
Le plan d’épargne retraite (PER). Le PER permet de déduire les versements du revenu imposable dans la limite de 10 % de vos revenus d’activité sur une année. Les sommes investies sont bloquées jusqu’à la retraite, mais il est possible de faire une demande de déblocage anticipé dans un certain nombre de cas comme l’acquisition de la résidence principale.
Quelle enveloppe fiscale choisir selon son profil et ses objectifs ?
À la question de savoir s’il faut privilégier une enveloppe fiscale par rapport à une autre, il n’existe pas de réponse unique. Tout dépend de votre situation personnelle, de vos objectifs de placement, de la structure de votre patrimoine.
Toutefois, on peut considérer que ces différentes enveloppes fiscales sont complémentaires. Vous pouvez par exemple utiliser l’assurance-vie comme un outil pour préparer vos projets à moyen terme et vous servir du PER pour anticiper la baisse de revenus à la retraite ; le PEA vient alors en complément pour dynamiser votre patrimoine et investir en actions.
Bon à savoir
L’investissement boursier n’est pas l’apanage du PEA. L’assurance-vie et le PER proposent aussi des supports d’investissement en actions ou en obligations, notamment.
Peut-on cumuler plusieurs enveloppes fiscales intelligemment ?
Ainsi, à vous de constituer votre propre combinaison gagnante en fonction des différentes offres présentes sur le marché. N’hésitez pas à comparer les différents contrats entre eux. Au-delà des avantages fiscaux, différents facteurs peuvent jouer sur la performance, notamment le niveau de frais.
Enfin, sachez que la plupart des enveloppes fiscales commencent à produire leurs effets au bout d’un certain nombre d’années. N’attendez pas le dernier moment pour ouvrir un contrat et faire tourner l’horloge fiscale !
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